天博体育实务 合同管理内部控制风险点及主要防控措施一览表（附流程图）

　　天博体育实务 合同管理内部控制风险点及主要防控措施一览表（附流程图）3、建立责任追究制度天博体育，谈判的重要事项和各方意见，应当进行记录并妥善保存，作为追究责任的重要凭据。

　　1、建立合同管理信息系统，跟踪合同履行情况，在临近结算期限的合理时间提示财会部门进行资金结算提示；

　　5、财会部门应当定期与合同归口管理部门核对，根据合同履行情况办理价款结算和进行账务处理，确保按合同约定及时结算相关价款。

　　(1)合同及相关资料的登记、流转和保管不善，导致合同及相关资料丢失，影响到合同的正常履行和纠纷的有效处理。

　　(2) 未建立合同信息安全保密机制，致使合同订立与履行过程中涉及的国家秘密、工作秘密或商业秘密泄露，导致单位或国家利益遭受损失。

　　5、签订合同保密承诺，未经批准，不得以任何形式泄露合同订立与履行过程中涉及的国家秘密、工作秘密或商业秘密。

　　1、明确合同纠纷的处理办法和处理责任，纠纷处理过程中，未经授权批准，相关经办人员不得向对方做出实质性答复或承诺；

　　4、合同纠纷经协商无法解决的天博体育天博体育，经办人员应向单位有关负责人报告，并根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。